海南省財政廳  海南省地方金融監(jiān)督管理局

關(guān)于印發(fā)海南省融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償

和降費獎補資金管理辦法的通知

瓊財金規(guī)〔2021〕4號

各市縣財政局、各融資擔(dān)保機構(gòu)：

現(xiàn)將《海南省融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償和降費獎補資金管理辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

    海南省財政廳            海南省地方金融監(jiān)督管理局

                                 2021年3月16日

（此件主動公開）

海南省融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償

和降費獎補資金管理辦法

第一章  總  則

第一條  為支持我省融資擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)各級融資擔(dān)保機構(gòu)做大擔(dān)保規(guī)模并降費讓利，緩解小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難、融資貴問題，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）、《財政部關(guān)于充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保行業(yè)為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資增信的通知》（財金〔2020〕19號）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

    第二條  本辦法所稱的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)指融資擔(dān)保機構(gòu)和銀行金融機構(gòu)合作，為小微企業(yè)（含小微企業(yè)主、個體工商戶，下同）和“三農(nóng)”生產(chǎn)經(jīng)營性貸款提供信用支持的法律行為，以及再擔(dān)保機構(gòu)為上述業(yè)務(wù)提供再擔(dān)保服務(wù)的法律行為。

第三條  本辦法所稱融資擔(dān)保機構(gòu)是指在海南省登記注冊、持有地方金融監(jiān)管部門頒發(fā)的《融資擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可證》，并具有獨立企業(yè)法人資格的融資擔(dān)保及再擔(dān)保機構(gòu)。

第四條  本辦法所稱的小微企業(yè)是指在海南省登記注冊并依法合規(guī)經(jīng)營，符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）標(biāo)準(zhǔn)的市場主體。財政部或工業(yè)和信息化部如出臺新規(guī)定，則按新規(guī)定執(zhí)行。

第五條  本辦法所稱的風(fēng)險補償是指融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償后，省級財政對融資擔(dān)保機構(gòu)按一定比例給予補貼；降費獎補是指省級財政對符合降費讓利條件的融資擔(dān)保機構(gòu)給予獎勵。

    第六條  風(fēng)險補償和降費獎補資金來源

1. 省級財政預(yù)算。資金初始規(guī)模為1000萬元，根據(jù)中央和省委省政府的相關(guān)政策調(diào)整情況，結(jié)合我省財力，可適時調(diào)整資金規(guī)模。

    2. 其他可用于風(fēng)險補償和降費獎補的資金。

    第七條  風(fēng)險補償和降費獎補資金由省地方金融監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)組織項目申報，編報資金年度預(yù)算和年度分配使用方案，對資金實施全過程預(yù)算績效管理工作，并會同省財政廳對資金使用進行監(jiān)督。省財政廳負(fù)責(zé)資金的預(yù)算管理、審核資金分配使用計劃，并按照規(guī)定程序撥付資金。

第二章 支持對象和申報程序

    第八條  風(fēng)險補償支持的融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：

    （一）單筆貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)年化擔(dān)保費率2%（含）以下。

    （二）融資擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)年新增的小微企業(yè)和“三農(nóng)”生產(chǎn)經(jīng)營性貸款擔(dān)保金額和戶數(shù)占比不低于70%，其中，新增單戶擔(dān)保500萬元及以下小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保金額占比不低于50%。

    （三）當(dāng)年擔(dān)保放大倍數(shù)（擔(dān)保余額/注冊資本）不低于1.5倍（含）。

    （四）當(dāng)年擔(dān)保代償率（年度擔(dān)保代償發(fā)生額/年度累計解除的擔(dān)保額）不高于6%（含），不低于0.5%（含）。

    （五）資產(chǎn)比例應(yīng)符合《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》中Ⅰ級、Ⅱ級、Ⅲ級資產(chǎn)管理要求。

    第九條  降費獎補支持的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)（不含再擔(dān)保業(yè)務(wù)）應(yīng)符合以下條件：

    （一）融資擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)年新增單戶擔(dān)保500萬元及以下小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保金額占比不低于50%。

（二）當(dāng)年單戶發(fā)生貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)在500萬元及以下，且年化擔(dān)保費率不超過2%（含）。

    第十條  補貼標(biāo)準(zhǔn)

（一）代償補貼標(biāo)準(zhǔn)及計算方式

1. 直接融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。對于單戶500萬元（含）以下的，按實際發(fā)生代償責(zé)任金額的15%給予補貼，對于單戶500-1000萬元（含）的，按實際發(fā)生代償責(zé)任金額的10%給予補貼。

2. 再擔(dān)保業(yè)務(wù)。對于單戶500萬元（含）以下的，按實際發(fā)生代償責(zé)任金額的15%給予補貼，對于單戶500-1000萬元（含）的，按實際發(fā)生代償責(zé)任金額的10%給予補貼。對于省級再擔(dān)保機構(gòu)與國家融擔(dān)基金合作的單戶1000萬元（含）以下的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，按實際發(fā)生代償責(zé)任金額的30%給予補貼。

3. 代償補貼額＝符合條件的實際代償額×相應(yīng)的補貼比例。

4. 如代償補貼額超過當(dāng)年預(yù)算資金時，按各申報機構(gòu)上年符合條件的代償補貼額比例分配。

（二）降費獎補標(biāo)準(zhǔn)及計算方式

1. 補貼資金優(yōu)先支持融資擔(dān)保機構(gòu)代償，剩余資金用于降費獎補，按各申報機構(gòu)上年符合條件的業(yè)務(wù)發(fā)生額比例分配。

2. 保費補貼額=保費補貼資金總額×（各申報機構(gòu)上年符合條件的業(yè)務(wù)發(fā)生額/全省上年符合條件的業(yè)務(wù)發(fā)生額）。

    第十一條  申報材料

    （一）基本材料

1. 代償補貼、降費獎補申請書和營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

    2. 有資質(zhì)的中介機構(gòu)出具的年度審計報告（包含注冊資本金使用情況、兩項準(zhǔn)備金計提情況、實際代償發(fā)生額、代償率和代償損失率、擔(dān)保業(yè)務(wù)收入等）；

3. 涉及再擔(dān)保合作的需提供再擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)證明材料；

4. 融資擔(dān)保機構(gòu)與銀行金融機構(gòu)的合作協(xié)議、單筆貸款合同及擔(dān)保合同、貸款放款憑證（借據(jù)）復(fù)印件等相關(guān)憑證。

    （二）補充材料

    1. 代償補貼申請還需提供銀行金融機構(gòu)的代償通知書、融資擔(dān)保機構(gòu)的代償憑證復(fù)印件、反擔(dān)保措施和追償計劃；

2. 降費獎補申請還需提供符合降費獎補條件的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)明細表。

3. 省財政廳和省地方金融監(jiān)督管理局要求提供的其他材料。

    以上材料需提供原件與復(fù)印件審核，復(fù)印件要加蓋申請單位公章并標(biāo)明“與原件一致”字樣。

    第十二條  申報程序

（一）符合條件的融資擔(dān)保（再擔(dān)保）機構(gòu)，應(yīng)于每年4月30日前向省地方金融監(jiān)管局遞交上年度的代償補貼和降費獎補申報材料。超過本辦法和通知申報期限的，視為擔(dān)保機構(gòu)主動放棄申報。

    （二）省地方金融監(jiān)管局收到申報材料后，聘請第三方中介機構(gòu)初審并出具審核報告，并組織省擔(dān)保行業(yè)協(xié)會成立專門小組進行復(fù)核，復(fù)核結(jié)果在省地方金融監(jiān)管局網(wǎng)站公示7個工作日。公示期滿后，省地方金融監(jiān)管局將審核結(jié)果和資金分配方案報送省財政廳。

（三）省財政廳將代償補貼和降費獎補資金撥付給符合條件的融資擔(dān)保機構(gòu)。

    第十三條  凡屬下列情形之一的，一律不予以代償補貼和降費獎補：

（一）單戶擔(dān)保金額超過1000萬元；

（二）擔(dān)保項目不符合國家和省政府產(chǎn)業(yè)政策要求；

（三）融資擔(dān)保機構(gòu)未按監(jiān)管規(guī)定相關(guān)要求及本機構(gòu)操作規(guī)程和決策程序提供的擔(dān)保；

（四）因融資擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)人員或管理人員明顯失職或有徇私舞弊行為造成的代償；

（五）融資擔(dān)保機構(gòu)違法、違規(guī)行為導(dǎo)致的代償。

（六）融資擔(dān)保機構(gòu)為關(guān)聯(lián)企業(yè)、股東或股東直系親屬提供貸款擔(dān)保。

（七）融資擔(dān)保機構(gòu)近兩年發(fā)生過惡意逃脫代償責(zé)任等不良社會信用記錄，信用中國等網(wǎng)站平臺或被市場監(jiān)管部門在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中列入經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法企業(yè)名單。

第三章  補貼資金的使用和監(jiān)管

    第十四條  融資擔(dān)保機構(gòu)收到的補貼資金按《企業(yè)會計準(zhǔn)則》以及稅法相關(guān)規(guī)定進行會計及稅務(wù)處理。

    第十五條  獲得補貼資金的融資擔(dān)保機構(gòu)，應(yīng)按有關(guān)財務(wù)規(guī)定妥善保存相關(guān)原始票據(jù)及憑證，自覺接受財政部門和審計部門的監(jiān)督和審計。

    第十六條  省地方金融監(jiān)管局將對補貼資金申報情況不定期進行抽查，對隱瞞、造假材料申報的融資擔(dān)保機構(gòu)，除責(zé)令追回補貼資金外，將取消其今后所有年度補貼資金的申報資格，并按融資擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管的有關(guān)法律法規(guī)給予處罰。

第十七條  單位和個人在專項資金管理中發(fā)生違法違紀(jì)行為，按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）、《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》（國務(wù)院令等683號）等法規(guī)的有關(guān)規(guī)定進行處理。構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

    第十八條  本辦法由海南省財政廳、海南省地方金融監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)解釋。

    第十九條  本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期五年。《海南省貸款擔(dān)保代償補貼資金管理辦法》（瓊財債〔2016〕1036號同時廢止。